Presupuesto Financiero
1Proyecta los ingresos y gastos de la empresa para un período determinado (generalmente un año fiscal) y permite monitorear periódicamente su nivel de cumplimiento contra los movimientos reales de tesorería y contabilidad.
A diferencia del Flujo de fondos (Cash-Flow), que proyecta en base a comprobantes ya emitidos en el sistema, el presupuesto financiero se construye a partir de estimaciones y metas planificadas.
Crear un presupuesto
Presionando Nuevo se definen los parámetros iniciales:
- Nombre: Identificador del presupuesto (ej. Presupuesto Anual 2026).
- Período: Rango de meses que abarca la planificación.
- Saldo inicial: Disponibilidad inicial consolidada de caja y bancos.
Posteriormente, a través del botón Detalle, se incorporan, editan o eliminan los conceptos presupuestarios.
Configuración de conceptos
Cada concepto representa un rubro de ingreso o gasto vinculado al plan de cuentas:
| Campo | Función |
|---|---|
| Concepto | Descripción del rubro presupuestario |
| Tipo de movimiento | Ingreso o Egreso |
| Resaltar | Destaca la fila en negrita para jerarquía visual |
| Cuenta involucrada | Cuenta contable que agrupa los movimientos reales |
Jerarquía del árbol de cuentas
El sistema utiliza una lógica de agregación inteligente:
- Si asignás una cuenta madre (ej.
111 Caja y bancos), Sole consolida automáticamente todas sus subcuentas subordinadas (1111 Caja,1112 Bancos, etc.). - Si además declarás explícitamente una subcuenta (ej.
1113 Fondo fijo), el sistema la desglosa por separado y la excluye del total de la cuenta madre para evitar duplicaciones.
Tomar como base el año anterior
El botón Año anterior importa los importes efectivamente ejecutados durante el período anterior para la cuenta seleccionada. Luego, podés aplicar un porcentaje de incremento o decremento global y ajustar puntualmente cada mes.
Presupuesto Base y Presupuesto Operativo
El sistema distingue dos estados fundamentales:
- Presupuesto Base: El plan original aprobado al inicio del ejercicio. Una vez cerrado, se utiliza la opción Bloquear para congelar los valores base de comparación.
- Presupuesto Operativo: Versión dinámica que se va ajustando mes a mes según la evolución real del negocio, sin perder la referencia histórica del presupuesto base.
Vistas y Seguimiento
A través de la opción Ver se accede a cuatro solapas analíticas:
1. Presupuesto Base
Matriz de conceptos vs. meses con los valores planificados originalmente.
2. Presupuesto Operativo
Grilla interactiva que permite alternar entre:
- Presupuestado: Estimación vigente.
- Ejecutado: Movimientos reales registrados en Sole.
- Discrepancia: Desvíos absolutos y porcentuales.
3. Seguimiento de Tesorería
Panel de control analítico con filtros por mes, acumulados del ejercicio y gráficos comparativos de evolución y tendencia.
4. CashFlow Consolidado
Fotografía integral de la empresa que combina saldos de caja y bancos, cheques pendientes, deudas comerciales a cobrar/pagar, y promedios ponderados de días de cobro y pago de los últimos 12 meses.