Facturación
5.6.4Anula cualquier comprobante de facturación de compra registrado por error: facturas, facturas-remito, notas de crédito, notas de débito, notas de venta al contado y despachos de importación.
Se elimina del archivo. A diferencia de los comprobantes de venta, que quedan guardados con la marca de anulados, este desaparece y no se puede consultar nunca más.
Al anularlo se revierte lo que el comprobante había movido: el saldo con el proveedor y, si correspondía, el stock o la caja.
Antes de anular
Pensá si lo que corresponde no es un comprobante de ajuste en lugar de una anulación. Si el proveedor facturó de más y lo reconoce, lo habitual es registrar su nota de crédito, no borrar la factura: así queda el rastro de las dos operaciones, que es lo que va a mirar el contador.
Anular es para el comprobante que nunca debió registrarse —cargado dos veces, o al proveedor equivocado—, no para corregir un importe.